Objectifs professionnels
- Maîtriser les règles de la TVA
- Consolider et mettre à jour ses connaissances de base en TVA
- Comprendre les règles de territorialité
- Comprendre les règles de TVA déductible
- Maîtriser la méthodologie d’analyse permettant la résolution d’une problématique TVA
Conseiller Fidal Formations
1- Rappel et mise à jour des principes de base de la TVA
- Champ d’application de la TVA
- Collecte de la TVA : base d’imposition et taux
- Règles d’exigibilité
- Déduction (conditions de fond, forme, délai, exclusions)
- Obligations : détermination du redevable, règles de facturation, comptabilité, déclarations de TVA
2- Règles de territorialité de la TVA (flux transfrontaliers)
- Achats / ventes de biens intracommunautaires (incluant les « quick fixes » de 2020)
- Achats / ventes de biens extracommunautaires
- Les transferts de stocks
- Les ventes triangulaires de biens
- Les ventes à distance de biens (notamment guiche tunique UE)
- Prestations de services internationaux B2B et B2C
- Procédure de remboursement de TVA étrangère
3- Suggestions de contrôles de TVA collectée et TVA déductible
- Principes du rapprochement de TVA collectée
- Principes du rapprochement de TVA déductible
Cas pratiques (au fur et à mesure) et exemples de redressements TVA
- DAF / RAF
- Experts - Comptables
- Services Comptables
- Expérience dans l’une des fonctions ciblées
- Questionnaire de recueil des besoins du participant, en amont de la formation
- Mise en application pratique des compétences juridiques délivrées(exemples d’application, cas pratiques)
- Remise d’un support pédagogiquedématérialisé
- Evaluation d’acquisition des connaissances pendant la formation(questionnaire de positionnement)
- Questionnaire d’appréciation à chaud, à l’issue de la formation
- Une assistance technique est assurée par votre conseiller Fidal Formations en cas de difficulté de connexion.